Inspectorii antifraudă au identificat o firmă cu datorii la buget de 12,4 milioane de lei

0
Publicat:
Ultima actualizare:
controale ANAF la vinju mare

Inspectorii antifraudă din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală au descoperit în urma verificărilor o societate comercială care desfăşura operaţiuni fictive şi care avea datorii la buget de 12,4 milioane de lei.

Firma avea ca obiect de activitate „fabricarea articolelor din material plastic pentru construcţii”, însă ea a efectuat tranzacţii aferente unor operaţiuni fictive, specifice societăţilor de tip „fantomă”, pentru a putea deduce taxa pe valoarea adaugată şi alte cheltuieli la calculul profitului impozabil.

După verificări, inspectorii au constatat că firma nu desfăşoară activitate la sediile sociale / domiciliile fiscale declarate, nu are sedii secundare/puncte de lucru declarate în care să desfăşoare activitate, administratorii/asociaţii societăţilor nu figurează cu venituri/angajaţi la nicio entitate juridică, nu au achiziţii care să justifice livrările ulterioare, nu deţin personal angajat care să coordoneze activitatea acestora (vânzări, logistică, management) şi nu deţin autovehicule.

În schimb, în scopul creării unei aparenţe de legalitate, în declaraţiile recapitulative şi deconturile depuse de societăţile partenere sunt înscrise valori (achiziţii, livrări, TVA colectată, TVA deductibilă etc.) cu scopul sustragerii de la obligaţiile bugetare de plată.

De asemenea, societatea verificată a emis şi înregistrat în evidenţa contabilă facturi de vânzare către o societate comercială înregistrată în Ungaria, administrată de o persoană de naţionalitate română, cu scopul disimulării operaţiunilor de achiziţie înregistrate iniţial.

Majoritatea sumelor plătite de societatea verificată în contul operaţiunilor fictive au fost ridicate în numerar de alte persoane decât asociaţii/administratorii societăţilor partenere, aspecte care constituie indicii temeinice privind operaţionalizarea unui circuit de spălare a fondurilor ilicite astfel obţinute.

Ansamblul datelor şi informaţiilor acumulate pe parcursul controlului antifraudă a dus la concluzia că administratorul societăţii verificate, în conivenţă cu reprezentanţii / asociaţii / administratorii societăţilor partenere şi cu persoanele care au retras în numerar o mare parte a sumelor plătite de societatea verificată (peste 12.000.000 lei, în perioada 2014-2016) în contul operaţiunilor fictive, au acţionat, în mod sistematic, sub coordonarea primului menţionat.

Acţiunea a fost efectuată în sprijinul Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, fiind estimate de către inspectorii antifraudă obligaţii fiscale datorate bugetului de stat de către societatea verificată în sumă de 12.434.954 lei, din care 9.663.575 lei reprezentând taxa pe valoare adaugată ce a fost dedusă in mod nelegal şi cheltuieli cărora le corespunde un impozit pe profit aferent în sumă de 2.771.379 lei.

Economie



Partenerii noștri

Ultimele știri
Cele mai citite